Какие нужны документы для получения налогового вычета

Содержание

Как получить налоговый вычет через работодателя – Ипотека и финансы

Какие нужны документы для получения налогового вычета

29.01.2019 | 08:00 8025

После покупки недвижимости граждане РФ имеют право частично компенсировать понесенные расходы и получить от государства до 650 тыс. руб. в форме имущественного налогового вычета. При этом покупатели вправе выбирать, каким способом возместить эти деньги – либо через налоговую инспекцию, либо через своего работодателя.

Имущественный налоговый вычет полагается при продаже, покупке или строительстве недвижимости и при оформлении ипотечного кредита.

В случае приобретения российское законодательство предусматривает две возможности получить вычет.

Первый вариант – непосредственно через налоговую. В этом случае претендент должен подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, приложив к ней заявление на вычет и документы, подтверждающие расходы. И далее государство возместит сумму подоходного налога, уплаченного за прошлый год.

Во втором случае – можно оформить получение вычета через работодателя. Правда, все равно за уведомлением о подтверждении права на налоговый вычет придется обращаться в районную налоговую инспекцию.

«Суть получения вычета через работодателя заключается в том, что с заработной платы не будет удерживаться налог на доходы в размере 13% до момента исчерпания вычета, – поясняют юристы verni-nalog.ru. – Право на вычет нужно будет подтверждать в налоговом органе каждый календарный год».

То есть, если размер сделки превышает 2 млн. рублей, освобождение от налога будет действовать, пока сумма возврата не дорастет до 260 тыс. рублей. (13% от 2 млн рублей).

Максимальная стоимость жилья, с которой государство вернет вам 13%, лимитирована – 2 млн руб. Даже приобретя квартиру за 10 млн руб., вы все равно можете рассчитывать на возврат лишь 260 тыс. руб.

Если при сделке вы привлекали ипотечные средства, то дополнительно имеете право на налоговый вычет с уже уплаченных по кредиту процентов. Максимальная сумма, к которой может быть применен вычет, – 3 млн руб.

, соответственно, с нее вам вернут 390 тыс. руб.

Пошаговая инструкция по оформлению получения вычета у работодателя такова.

Сначала придется собрать пакет документов. В целом он близок к перечню документов, необходимых при обращении в налоговую напрямую. Но есть и различия. Во-первых, отпадает надобность заполнять декларацию 3-НДФЛ. Во-вторых, требуется особый формат заявления (скачать).

Все остальное – как обычно: паспорт и его копия, справка о доходах по форме 2-НДФЛ, договор купли-продажи или договор долевого участия, выписка из ЕГРН и акт приема-передачи жилья, документы, подтверждающие оплату.

Впрочем, если объект приобретается в ипотеку или если покупка совершается супругами в совместную собственность, а также в ряде других случаев потребуются еще кое-какие документы (см. справку 1).

Следующим шагом будет подача документов в налоговую по месту регистрации. Цель – получить уведомление, что вычет вам действительно полагается. На ответ законодательство отводит 30 дней.

Получив уведомление из налоговой, пишем заявление на вычет на имя работодателя и отправляемся в бухгалтерию по месту работы.

Продажа

1-комн. кв.|26 м2|2/3 этаж

1 670 000 ₽

Хвойный, 32

Показать номер

Продажа

Студия|11 м2|2/5 этаж

1 750 000 ₽

Фурштатская, 54

Показать номер

Продажа

1-комн. кв.|31 м2|1/5 этаж

1 770 000 ₽

д. Керро, 143

Показать номер

А далее все операции выполняет бухгалтер. И налог на доходы перестают удерживать начиная с месяца подачи документов, также вам могут возместить уплаченный налог с начала календарного года.

Нюансы ситуаций

Законодательство не запрещает использование обеих форм вычета – на работе и через налоговую инспекцию. Таким образом, например, можно первый год получать вычет через работодателя, а далее запросить остатки на свой счет у налоговиков.

Не обязательно работодатель должен выступать в единственном числе. Таковых может оказаться несколько, лишь бы с каждым был заключен трудовой договор.

Ну а если произошла реорганизация компании, пакет документов придется подавать в налоговую заново.

Кстати, ФНС дала отдельное разъяснение по ситуациям, когда покупателю будет отказано в вычете (см. справку 2).

Справка 1

Список дополнительных документов для оформления имущественного вычета

Если приобретение квартиры производилось с привлечением ипотечного кредита

  • Кредитный договор с банком
  • Справка об удержанных процентах за год

Если недвижимость приобретается супругами в совместную собственность

  • Заявление об определении долей
  • Копия свидетельства о заключении брака

В случае получения налогового вычета за ребенка

  • Копия свидетельства о рождении
  • Заявление об определении долей

При самостоятельном строительстве

  • Расходные документы (чеки, квитанции) на строительные материалы

В случае получения налогового вычета по отделке/ремонту

  • Договор на ремонт/отделку и расходные документы

Источник: Федеральная налоговая служба

Справка 2

Справка 3

При приобретении имущества в общую долевую собственность до 1 января 2014 года размер вычета распределяется между совладельцами в соответствии с их долей/долями собственности.

В случае приобретения имущества после 1 января 2014 года распределение размера вычета в случае приобретения жилья в общую долевую собственность отменено. Имущественный вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов каждого из сособственников в пределах общего установленного лимита вычета.

При этом родители, имеющие несовершеннолетних детей и приобретающие жилье в общую с ними долевую собственность, вправе применить имущественный вычет без распределения по долям.

Если жилье было приобретено по договору мены с доплатой, это не является поводом для отказа в получении имущественного вычета, поскольку Налоговым кодексом не запрещен такой вариант приобретения жилья.

Имущество, приобретенное супругами во время брака, является их совместной собственностью, поэтому они оба имеют право на вычет, в том числе право распределить его по договоренности.

Источник: Федеральная налоговая служба

Источник: https://www.bn.ru/gazeta/articles/250577/

Какие документы нужны для налогового вычета: порядок оформления преференций

Какие нужны документы для получения налогового вычета

Действующее в РФ законодательство предоставляет гражданам страны различные налоговые льготы. В их числе вычеты по НДФЛ. Эти преференции гарантируются НК РФ. Он определяет основания для назначения льгот и их размер. Для реализации своих прав человек должен знать какиедокументы нужны для налогового вычета и куда их подавать.

Какие документы нужны для налогового вычета?

Порядок оформления преференций

К налоговым вычетам относят суммы, уменьшающие годовой доход гражданина при исчислении размера его платежей по НДФЛ. Предоставляются такие преференции 1 раз за отчётный календарный период. Перечень льготных категорий граждан определён НК. Воспользоваться ими могут официально работающие физические лица и ИП, являющиеся плательщиками НДФЛ.

Налоговые вычеты

Воспользоваться преференциями могут и иностранцы, работающих в России, если они являются резидентами страны. К этой категории относят граждан, проводящих на территории РФ более 183 дней в течение календарного года. Не имеют право получать вычеты ИП, использующими в своей хозяйственной деятельности специальные режимы налогообложения.

Справка. Не предоставляется право уменьшения налогооблагаемой базы физическим лицам, которые на момент возникновения основания для получения преференций не работали. Список предоставляемых для оформления преференций документов зависит от их вида.

Таблица. Виды вычетов, основания для применения

ВычетыОснования для применения
СтандартныеСтатья 218 НК РФ
СоциальныеСтатья 219 НК РФ
ИмущественныеСтатья 220 НК РФ
ПрофессиональныеСтатья 221 НК РФ

Стандартные вычеты

Категории получателей преференций этого вида определены статьёй 218 НК. Стандартные вычеты имеют право получать только физические лица, имеющие официальную работу. Предназначенная для уменьшения их налогооблагаемой базы по НДФЛ сумма преференций не может превышать 350 тыс. руб. за календарный год. Размер предоставляемых гражданам преференций зависит от:

  • · категории льготников;
  • · количества детей в семье и наличия у них инвалидности.

Список граждан, имеющих право на уменьшение налогооблагаемой базы НДФЛ

Льготы на детей предоставляются не только родителям, но и опекунам и усыновителям. Их размер составляет от 600 до 12 000 руб. Получить вычеты можно 2 способами:

  • написать заявление о предоставлении преференций работодателю:
  • обратиться с просьбой о применении вычетов в ФНС.

Второй способ оформления преференций используют тогда, когда работодатель отказывает сотрудникам в реализации их прав. Основания для получения льгот должны быть подтверждены документально.

Состав пакета необходимых для оформления стандартных вычетов документов зависит от места его подачи и вида предоставляемых льгот. Обязательными для предоставления являются заявление и копии свидетельств о браке и рождении детей.

При оформлении вычетов на детей предоставляются:

  • для ребёнка-инвалида — справка об инвалидности;
  • для ребёнка старше 18 лет — справка об обучении на очном отделении высших или средне-технических и средне-специальных учебных заведениях.

Справка. Воспользоваться льготами на детей может только кто-то один из родителей. Закон позволяет получать льготу на детей тем родителям, у которых есть дети, рождённые в других браках, но проживающие вместе с ними.

Копии документов для оформления преференций предоставляются вместе с их оригиналами для сверки данных.

Образец заявления на предоставление вычетов

Социальные налоговые вычеты (СНВ)

К этому виду преференций относят льготы, которые предоставляются работающим гражданам по расходам, использованным для лечения, обучения, формирования накопительной пенсии и благотворительность. Перечень оснований для предоставления преференций определён статьёй 219 НК.

В отличие от стандартных вычетов, которые предоставляются только физическим лицам, социальные преференции могут получать и ИП, являющиеся плательщиками НДФЛ. Подавать заявление на предоставление льгот за этот период по этому виду преференций разрешено несколько раз в год. Максимальная сумма вычета составляет 120 тыс. рублей.

Условия предоставления СНВ на благотворительность

Заявление на предоставление СНВ подаётся в ФНС по окончанию отчетного календарного года, в период которого проводились попадающие под преференции траты. Перед его подачей сдаётся декларация по форме 3-НДФЛ. В число подтверждающих основание для назначения льгот входят копии:

  • договоров на оказание медицинских или образовательных услуг;
  • чеки, квитанции и другие документы, подтверждающие оплату социальных услуг .

Эти документы являются обязательными к предоставлению. Дополнительный перечень необходимых для предоставления льгот зависит от вида вычетов. Он определяется налоговым инспектором. Получить СНВ можно только в ИФНС по месту постоянной регистрации. Закон позволяет это делать через работодателя.

Перечень документов и максимальный размер вычетов

Важно! Обязательным условием предоставления СНВ на обучение является государственная лицензия образовательного учреждения. Подателю заявления о предоставлении преференций необходимо предоставлять справку, подтверждающую статус учебного заведения.

Все произведённые траты, связанные с лечением и обучением, должны быть сделаны из личных сбережений или кредитных финансовых средств физического лица, являющегося плательщиком НДФЛ.

Государственная лицензия образовательного учреждения

В качестве подтверждающего этот факт документов можно использовать банковскую справку о движении денежных средств по лицевому счёту льготника или о выдаче ему кредита. В некоторых случаях в качестве объясняющих происхождение потраченных сумм документов могут приниматься долговые расписки, заверенные у нотариуса.

Справка, подтверждающая обучение в ВУЗе

Налогооблагаемая сумма родителей, оплачивающих из своих средств обучение детей, не может превышать 50 тыс. руб. в год. СНВ применяются к налогооблагаемой базе НДФЛ в год произведения попадающих под преференции расходов. Закон не разрешает переносить их на следующий после совершения трат год.

Справка. Максимальный размер СНВ по расходам, связанным с благотворительностью, не может превышать 25% от налогооблагаемого дохода физического лица. Для получения преференций необходимо предоставить документы, подтверждающие перевод денег в благотворительные фонды, а также другие организации, занимающиеся оказанием социальной помощи или поддержкой культуры.

Перечень организаций, относящихся к благотворительным, определён ФЗ № 135. Он был принят в 1995 году. На рассмотрение поданных на получение СНВ документов, закон предоставляет ФНС 30 календарных дней.

Документ, подтверждающие перевод денег в благотворительный фонд

Имущественные вычеты

Претендовать на этот вид преференций физические лица могут при покупке и продаже определённого вида имущества. Например, недвижимости или автомобиля. Покупая жильё, работающий гражданин может подать заявление на уменьшение налогооблагаемой базы дохода на сумму до 2 млн. рублей. Такая льгота предоставляется физическим лицам только 1 раз за весь период их жизни.

Список документов

Справка. При покупке жилой недвижимости в ипотеку сумма, подлежащая вычету из налогооблагаемой базы, увеличивается до 3 млн. рублей. Для подтверждения своих прав на преференции налогоплательщик обязан предоставить в ФНС вместе с заявлением документы, подтверждающие факт совершения им покупки.

Среди обязательных для представления документов:

  • договор купли-продажи недвижимости;
  • квитанции или выписки из банка, подтверждающие факт оплаты;
  • выписка из государственного реестра о регистрации права собственности на жилое помещение.

Подаваемая для предоставления налоговых вычетов выписка должна иметь срок с момента её получения не более 1 месяца.

При покупке недвижимости на правах долевого участия предоставляется акт-приёма передачи жилого помещения.

Налогоплательщики, желающие получить вычеты по ипотеке, вместе с договором о предоставлении ипотечного кредита обязаны предоставлять справку из банка о сумме уплаченных ранее процентов.

Схема предоставления имущественных вычетов

Закон позволяет получать вычеты по НДФЛ при самостоятельном строительстве дома. В состав обязательных для оформления преференций по этому основанию документов входят:

  • договора с подрядчиками и поставщиками строительных материалов;
  • квитанции, чеки и другие виды документов, подтверждающие оплату работ и материалов.

Имущественная льгота на строительство дома предоставляется и пенсионерам. Обязательным условием их оформления является работа пенсионера в течение последних 3 лет до момента начала строительства.

Для оформления льгот необходимо в качестве дополнительного документа предоставить пенсионное удостоверение. Срок рассмотрения заявления о предоставлении вычетов по этим основаниям составляет 2 месяца.

Имущественная льгота на строительство дома предоставляется и пенсионерам

Полученные от продажи жилья средства являются доходом человека. Они подлежат налогообложению. Действующее законодательство позволяет уменьшить базу налога на стоимость продажи имущества.

Такой порядок действует в отношении недвижимости, попадающей под определённые действующими регламентами сроки владения.

Обязательным документом для получения налоговых вычетов по этому основанию является выписка из ЕГРН.

Аналогичный порядок уменьшения налогооблагаемой базы существует для владельцев транспортных средств, владевших ими до момента продажи не менее 3 лет. Срок владения техникой они подтверждают справкой из ГИБДД.

Подробнее о том, какие факторы влияют на размер платежей по налогу на имущество, вы можете узнать, прочитав специализированную статью на нашем сайте.

Профессиональные вычеты

Перечень резидентов, имеющих право на налоговые вычеты, связанные с профессиональной деятельностью, определён статьёй 221 НК. Право обращаться за преференциями законом предоставлено физическим лицам и ИП. Они самостоятельно ведут учёт расходам, связанным с их профессиональной деятельностью.

Образец заявления

При отсутствии подтверждающих расходы документов, ИП имеют право получить фиксированный налоговый вычет. Он составляет 20% от суммы всех доходов за текущий календарный период.

Работающие по договорам физические лица обязаны подтверждать свои расходы документально.

К числу профессиональных трат относят: расходы на аренду офиса, услуги связи и интернета, наём транспорта для служебных целей и т. п.

Инвестиционные вычеты

Этот вид преференций применяется в стране с 2017 года. Он были введён для стимулирования инвестиционной инициативы граждан. Максимальный размер годовых вычетов из базы НДФЛ составляет 52 тыс. рублей. Для получения преференций необходимо предоставить следующие документы:

  • договор об открытии индивидуального инвестиционного счёта (ИИС),  срок действия которого не менее 3 лет;
  • чеки или банковские выписки, подтверждающие денежные переводы;
  • справку 2-НДФЛ;
  • справку о неиспользовании вычетов ранее.

Схема использования средств на ИИС

Стандартный комплект документов

Независимо от того, на какие виды вычетов претендует налогоплательщик, ему обязательно придётся предоставлять определённых перечень документом. Они составляют основу пакета.

Все вычеты предоставляются льготникам после подачи заявления. Оно может быть составлено в свободной или унифицированной форме КНД 1112518 (скачать бланк).

При оформлении всех вычетов, за исключением стандартных, обязательным для подачи документом является декларация, составленная по форме 3-НДФЛ.

Форма периодически меняется, поэтому необходимо перед заполнением декларации проверят её актуальность. Скачать готовый шаблон можно с портала Госуслуг.

Способы подачи документов

Для идентификации личности заявителя предоставляются копии и оригиналы паспорта и ИНН. Заверять их не нужно. Обязательным документом стандартного пакета является справка 2-НДФЛ. Она содержит в себе сведения о полученном физическим доходом доходе за текущий календарный год.

Предоставляемые в ФНС документы не должны содержать помарок и исправлений. Такие бумаги не принимаются для рассмотрения. Подать их можно различными способами:

  • лично;
  • через третьих лиц, действующих на основе доверенности;
  • заказным письмом с уведомлением и описью документов;
  • через портал Госуслуг или сайт территориального отделения ФНС.

При отправлении копий документов почтой, отправитель обязан заверить их своей подписью с расшифровкой. Она ставится на каждом листе. Сначала на нём пишется «Копия верна», затем ставится дата заверения и подпись.

Проще всего оформлять преференции по месту работы. Недостатком такого способа является необходимость повторной подачи документов при смене работы.

Пошаговая инструкция оформления преференций

Шаг 1. Оформление преференций начинается с посещения бухгалтерии по месту работы и написания заявления о предоставлении льгот на имя руководителя организации.

Написание заявления

Шаг 2. Подготовить и предоставить бухгалтерии пакет документов, подтверждающих право на налоговые вычеты.

Пакет документов

Шаг 3. Для получения уведомления для работодателя о вычетах необходимо обратиться в налоговый орган по месту регистрации. Срок оформления уведомления — 1 месяц.

Приём в ИФНС

Шаг 4. Предоставить уведомление ФНС в бухгалтерию по месту работы.

Предоставление справки в бухгалтерию

Полезную информацию для оформления вычетов можно почерпнуть из видео:

— Заявление на возврат НДФЛ

Источник: https://yr-expert.com/kakie-dokumenty-nuzhny-dlya-nalogovogo-vycheta-poryadok-oformleniya-preferentsij/

Какие документы необходимо подавать на налоговый вычет. Какие документы собрать, чтобы получить налоговый вычет за квартиру. О сроках и главных ошибках

Какие нужны документы для получения налогового вычета

Официально трудоустроенные граждане имеют право на получение имущественного налогового вычета после приобретения недвижимости. Читайте в статье, какие документы для налогового вычета при покупке квартиры понадобятся в 2018-2019 году в зависимости от способа оформления.

Суть имущественного вычета заключается в том, что гражданин может вернуть уплаченный НДФЛ в размере 13 % в определенном размере. Объем суммы к возврату рассчитывается исходя из стоимости приобретенного жилья.

Вернуть налог можно не всегда. К примеру, не допускается возврат средств, если квартира покупалась у близкого родственника. Налоговое законодательство причисляет к таким родственникам:

  • детей и родителей, в том числе опекунов и усыновленных детей;
  • мужа/жену;
  • братьев и сестер, в том числе не полнородных.

Максимально можно вернуть 13 % от 2 000 000 рублей, то есть 260 000 рублей. Это разовая возможность. Если квартира стоила дешевле 2 000 000 рублей, вернуть остаток можно с последующих покупок.

Имущественный вычет может быть оформлен в территориальном отделении ФНС или через работодателя. Во втором случае возврат будет осуществляться ежемесячно, так как 13 % с заработной платы не вычитается.

Документы для получения вычета через ФНС

Чтобы получить вычет потребуются следующие бумаги:

  • налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • справка из бухгалтерии работодателя по форме 2-НДФЛ;
  • правоподтверждающая документация на квартиру – договор купли-продажи, акт приема-передачи, свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН с 2018 года;
  • договор ипотеки, график погашения и перечисления процентов – если жилье приобреталось в ипотеку;
  • бумаги, подтверждающие перечисление средств за покупку недвижимости – квитанции, банковские выписки с лицевых счетов, чеки, справки из банка-кредитора);
  • свидетельство о регистрации брака, заявление о распределении имущественного налогового вычета между мужем и женой – если квартира приобреталась в совместную собственность.

Возможно потребуются и иные бумаги. Полный перечень рекомендуется уточнять в налоговой инспекции.

Заблаговременно подготовьте копии всех перечисленных бумаг, а также паспорта и ИНН. Это сократит вам время.

Все бумаги предоставляются в территориальную налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации. Лучше заполнить 3-НДФЛ заранее. Если вы не знаете, как это сделать, обращайтесь за помощью к специалистам.

Документы для получения вычета через работодателя

Для получения вычета через работодателя все равно придется посетить налоговую инспекцию. Это необходимо для подтверждения наличия права на получение вычета. Работодатель не может проверить этот факт самостоятельно, поэтому без помощи ФНС не обойтись.

Плюс обращения к работодателю в том, что для получения вычета не нужно будет ждать окончания налогового периода, как в случае с оформлением через налоговую инспекцию. Напомним, что обратиться в ФНС можно только после окончания года, в который была приобретена квартира.

Уважаемые читатели! Мы рассказываем о стандартных методах решения юридических проблем, но ваш случай может быть особенным. Мы поможем найти решение именно Вашей проблемы бесплатно – попросту позвоните к нашему юристконсульту по телефонам:

Это быстро и бесплатно! Вы также можете быстро получить ответ через форму консультанта на сайте.

Чтобы подтвердить право на получение вычета необходимо предпринять следующие действия:

  1. Оформить заявление о получении уведомления от ФНС о наличии права на имущественный вычет. Заявление пишется в свободной форме на листе А4.
  2. Подготовить копии документации из списка, приведенного выше. Эти бумаги подтверждают правомочия на вычет. При обращении в отделение ФНС необходимо предоставить сотруднику оригиналы для сверки.
  3. Предоставление копий бумаг и заявления в территориальное отделение налоговой инспекции по месту жительства.

Рассмотрение заявления займет около месяца. После этого заявитель получит официальное уведомление о наличие права на получение выплаты из бюджета.

Полученный документ необходимо передать в бухгалтерию работодателя. Он является основанием для неудержания налога в размере 13 % из заработной платы до конца календарного года.

Заполнение 3-НДФЛ для возврата налога

Больше всего сложностей возникает на этапе заполнения декларации 3-НДФЛ. Расскажем в общих чертах, как это сделать.

Для начала стоит сказать, что возврат денежных средств будет происходит скорее всего не один год. Налоговую декларацию нужно будет предоставлять ежегодно с указанием остатка выплаты.

Заполнять декларацию нужно предельно внимательно. В документ вносятся следующие данные:

  • идентификационная информация о налогоплательщике – ФИО, ИНН, адрес места проживания;
  • информация о доходах, которые лицо получило в процессе трудовой деятельности на территории России – сведения содержаться в справке 2-НДФЛ, выданной на работе;
  • информация о приобретенной квартире – стоимость покупки и, если декларация подается повторно, то данные об уже предоставленных налоговых вычетах и остатке.

Передать декларацию можно лично в территориальном отделении ФНС или через представителя. Он должен действовать на основании доверенности, заверенной нотариально.

Декларацию и пакет документации можно подать до истечения трех лет с момента приобретения жилья. В противном случае право на получение имущественного вычета утрачивается. Это ограничение предусмотрено налоговым законодательством.

Важно также отметить, что нельзя вернуть налог, если квартира приобреталась посредством получения материнского капитала или иной материальной помощи от государства. Вернуть можно только собственные или ипотечные средства. Причем, в случае с ипотекой сумма возможного лимита увеличивается до трех миллионов рублей.

При возникновении вопросов или сложностей обращайтесь за юридической консультацией. Получить бесплатную правовую помощь можно на нашем сайте. Задайте вопрос эксперту в специальном окне.

Теперь вы знаете, какие документы для налогового вычета при покупке квартиры нужно предоставить в 2018-2019 году. Лучше предусмотрительно запастись копиями необходимых бумаг. При возникновении сложностей, связанных с приобретением жилья, обращайтесь к юристу по недвижимости на нашем сайте.

1. Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (оригинал). Ее можно заполнить на нашем веб-сайте в разделе “Декларация 3-НДФЛ” / “Заполнить онлайн “.

2. Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал). Правильное заявление Вам сформирует вместе с декларацией наш веб-сайт: “Декларация 3-НДФЛ” / “Заполнить онлайн ” (только для деклараций, начиная с декларации за 2014 год).

3. Справка(и) 2-НДФЛ о доходах за тот год, за который Вы хотите вернуть налоги, выданная работодателем (оригинал). Бухгалтерия Вашего работодателя будет знать, что такое форма 2-НДФЛ.

По сумме, уплаченной за жилье

4. Договор о приобретении (копия).

5. В случае покупки или строительства жилья документ, подтверждающий дату регистрации права на собственность.

Это – свидетельство о государственной регистрации права, если собственность была зарегистрирована до 15 июля 2016 года, или выписка из ЕГРП, если собственность была зарегистрирована начиная с 15 июля 2016 года.

В случае инвестирования в строящуюся квартиру по ДДУ (договору долевого участия) – акт передачи квартиры.

6. Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки, расписка продавца (не обязательно заверенная нотариально), и тому подобное (копии).

По процентам по ипотечному кредиту

7. Кредитный (ипотечный) договор (копия).

8. График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору (копия). Такой график может быть пунктом или приложением договора, а может быть каким-нибудь отдельным документом. График погашения может быть описан и словами.

9. Справка банка о фактически уплаченных за год процентах (оригинал). Сотрудники банка обычно знают, о чем речь. Каждый банк дает справку по своей форме. Главное, чтобы в справке была сумма выплаченных за год процентов в рублях и был указан год.

10. Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки и тому подобное) (оригиналы или копии).

Несмотря на то, что Вы предоставляете справку об уплаченных процентах, нужно будет приложить документы, подтверждающие оплату. Таково формальное требование инспекции.

Если таких документов не сохранилось, то нужно в банке взять (вместе со справкой об уплаченных процентах) выписку по счету, из которой видно погашение процентов. Такая выписка заменит платежные документы.

По отделке (ремонту) жилья

11. Документы, подтверждающие расходы на приобретение отделочных материалов и отделку.

В случае совместной собственности или возврата за супруга

12. Заявление (его также иногда называют “Соглашение”) о распределении вычета (оригинал), если стоимость жилья менее 4 млн рублей.

Не требуется ни нотариальное заверение этого документа, ни присутствие при подаче этого документа второго собственника (собственника, который не подает декларацию).

можно скачать образец заявления для ситуации без вычета по процентам по ипотеке, а для ситуации с вычетом по процентам по ипотеке.

Примечание. По старым правилам (если право на вычет у Вас наступило до 2014 года) такое соглашение обязательно делается в случае общей совместной собственности.

По новым правилам (если право на вычет у Вас наступило с 2014 года, включая 2014 год) такое соглашение, как правило, делается, только если стоимость жилья менее 4 млн рублей.

Если стоимость жилья 4 млн рублей или более, в любом случае каждому полагается по 2 млн рублей вычета, поэтому распределять ничего не нужно. И соглашение не нужно.

13. Свидетельство о браке (копия).

В случае долевой собственности с ребенком или возврата за ребенка

14. Свидетельство о рождении ребенка (копия).

Как получить максимальный вычет быстро и просто?

Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать – отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.

Пенсионерам, которые переносят вычет на прошлые годы

15. Пенсионное удостоверение (копия). Такой документ нужен, если Вы пользуетесь правом получать вычет за прошлые периоды, заполняя декларацию за годы до года оформления жилья. Пенсионеры в отличие от других имеют право получать вычет за годы до года наступления права на вычет.

В случае решения суда

16. Если свидетельство о регистрации права на жилье выдано по решению суда и у Вас не инвестирование в строящуюся квартиру, то нужно приложить решение суда (копию).

В случае инвестирования в строящуюся квартиру важен акт передачи квартиры, а не свидетельство о регистрации права, поэтому даже если свидетельство о регистрации права выдано по решению суда, решение суда прикладывать не нужно.

Как подготовить и заверить документы

Декларация 3-НДФЛ и заявление подаются в оригинале. Мы также рекомендуем подавать оригинал справки 2-НДФЛ , справки банка об уплаченных за год процентах и выписки из банка. Что касается остальных документов, то нужно подавать либо оригинал документа, либо нотариально заверенную копию, либо копию, заверенную самостоятельно.

В последнем случае мы рекомендуем подавать декларацию лично (не по почте) и взять с собой в налоговую инспекцию оригиналы документов. Сотрудники инспекции могут проверить соответствие копий оригиналам и проставить на копиях подтверждающие отметки.

Поданные документы не возвращаются, поэтому мы рекомендуем подавать копии документов в случае, когда это допускается, чтобы оригиналы сохранить себе.

При заверении копий самостоятельно, такое заверение должно включать фразу “Копия верна”, Вашу подпись, расшифровку подписи (лучше фамилия, имя, отчество полностью), дату заверения.

Заполняем налоговую декларацию

Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Если Вы собираетесь получать вычет за 2018 год

Если Вы хотите вернуть налоги за 2018 год, Вам надо дождаться окончания 2018 года. Документы на вычет можно будет подавать с первого рабочего дня 2019 года. Кроме того, программа для подготовки 3-НДФЛ за 2018 год, которая Вам понадобится, появится на нашем веб-сайте в январе 2019 года. Это связано с тем, что декларация за 2018 год, как правило, подается по окончании 2018 года.

Став обладателем нового жилья, можно вернуть себе с суммы покупки часть денег за счет уплаченного НДФЛ. Покупателю предоставляется имущественный вычет до 2 млн руб., с которого можно вернуть 13% – 260 тыс. руб.

, а покупка квартиры в ипотеку дает возможность вернуть налог еще и с уплаченных ипотечных процентов – до 390 тыс. руб. с 3 млн руб. вычета.

В этой статье пойдет речь о том, какие нужны документы для возврата НДФЛ при покупке квартиры, а о самой процедуре получения имущественного вычета мы уже рассказывали в наших прошлых публикациях.

Декларация 3-НДФЛ: документы при покупке квартиры

Оформить декларацию о доходах 3-НДФЛ, собрать необходимые документы и предоставить в налоговую инспекцию – это все, что необходимо сделать налогоплательщику для подтверждения своего права на имущественный вычет по НДФЛ. Налоговики проверят полученные документы и по результатам проверки примут решение о возврате денег.

В 2017 году декларацию и документы для 3-НДФЛ при покупке квартиры могут подать те, кто стал собственником квартиры в 2016 и более ранних годах. Срока давности для возврата НДФЛ не существует, поэтому вычет можно получить за жилье, купленное в любом году, но налог вернут только за 3 ближайших года.

Источник: https://andreevka-ndv.ru/business-ideas/kakie-dokumenty-neobhodimo-podavat-na-nalogovyi-vychet-kakie-dokumenty/

Как получить налоговый вычет – список документов

Какие нужны документы для получения налогового вычета

    Налоговый вычет представляет собой льготу по НДФЛ. Полученный гражданином доход уменьшают на сумму вычета, из — за этого меньше будет и удержанный налог в соответствии с п. 3 ст. 201 НК.

В расчёт берут только доходы, которые облагаются по ставке 13%. При этом гражданину нужно быть налоговым резидентом РФ.

Это означает, что он должен находиться в России в течение 12 последовательных месяцев в общей сложности не меньше 183 дней.

Необходимые для оформления льготы документы зависят от её вида, а также варианта её получения.

Список документов для налогового вычета

Чтобы получить льготу, гражданин должен подать заявление и комплект подтверждающих документов, как указано в п. 3 ст. 218 НК.

Заявление на вычет

Вариант его оформления зависит от способа получения льготы. Если её предоставляет работодатель, то заявление пишут в свободной форме на любой вид вычета. При возврате НДФЛ через инспекцию следует использовать бланк, который утвержден Приказом ФНС ММВ-7-8/182@. В нём указывают сумму излишне уплаченного налога и реквизиты счёта для её зачисления.

Декларация 3-НДФЛ

Её оформляют для получения льготы в налоговой инспекции. Форма декларации и порядок её оформления утверждены Приказом ФНС № ММВ-7-11/569@. Для удобства можно воспользоваться специальным сервисом на сайте ФНС, сформировать документ в электронном виде, а затем распечатать его.

Справка 2-НДФЛ

Также требуется в случае оформления вычета в налоговой. Получают её по месту работы за прошедший год, предоставляют только оригинал.

Копия паспорта и ИНН

Предоставлять копии всех страниц паспорта не обязательно,  достаточно разворота с фотографией и страницы с пропиской. ИНН гражданина сотрудник налоговой может проверить по ФИО и паспортным данным, но лучше всё — таки приложить его копию к пакету документов.

Уведомление о праве на вычет

Его необходимо подготовить для получения социального или имущественного вычета по месту работы. Для этого в ИФНС подают заявление вместе с копиями документов, которые право на вычет подтверждают, декларацию о доходах прилагать не нужно. Уведомление выдают через месяц после обращения.

Стандартные вычеты (на себя и детей)

Этот вид  льготы обычно получают по месту работы. Для этого нужно написать заявление и подготовить документы, которые подтверждают право на неё. Получить вычет по НДФЛ согласно ст. 218 НК могут следующие категории налогоплательщиков:

  • пострадавшие при катастрофе на Чернобыльской АЭС и ликвидаторы её последствий;
  • военнослужащие, которые стали инвалидами по ранению;
  • ветераны боевых действий;
  • инвалиды 1 и 2 группы;
  • родители и супруги военнослужащих, которые погибли при исполнении своих обязанностей.

Подтверждающими документами при этом являются соответствующие удостоверения или справки. Кроме того, вычет полагается сотрудникам, у которых есть дети.

Заявление пишут при устройстве на работу, переоформлять каждый год его не нужно, новое заявление понадобится, если ребёнку исполнилось 18 лет, и он учится на дневном отделении. Дополнительно сотрудник должен принести свидетельство о рождении. Для детей старше 18 лет ещё необходима справка из образовательного учреждения, в которой указана форма обучения и период, её предоставляют каждый год.

При устройстве на новую работу, кроме этих документов, нужна справка о доходах за предыдущий год с прежнего места или заявление об отсутствии дохода.

Социальный вычет (лечение, обучение, благотворительность, пенсия)

Данную льготу предоставляют сразу по нескольким видам расходов, от этого и будет зависеть комплект необходимых документов.

Обучение

Воспользоваться вычетом могут граждане, которые оплатили обучение личное, своих детей или братьев и сестёр. Образовательная организация может быть государственной или частной, но обязательно должна иметь лицензию на данную деятельность.

Использовать вычет можно за те годы, когда обучение было оплачено и проходилось. Если оплата сделана за несколько лет вперёд, то получить льготу можно только 1 раз за тот год, когда были перечислены средства.

Для этого нужно подготовить копии следующих документов:

  • договор на обучение;
  • лицензия образовательной организации;
  • платёжные квитанции;
  • свидетельство о рождении.

Важно! Получить вычет разрешается, в том числе, при обучении за границей, если организация может подтвердить статус образовательной, например, лицензией или уставом.

Лечение

По данному основанию вычет можно получить при обычном и дорогостоящем лечении. В первом случае размер расходов не должен превышать 120 тыс. рублей. Во втором случае ограничений по сумме нет, но данный вид лечения должен входить в Перечень, который утверждён Постановлением № 201. Получить льготу можно по нескольким видам расходов.

  • Медицинские услуги, которые оказаны самому гражданину, его родителям, супругу и детям младше 18 лет. При оформлении льготы следует представить договор с медицинской организацией, её лицензию, квитанцию об оплате, документ, который подтверждает родство, если оплачено лечение родственника.
  • В состав вычета можно добавить расходы на приобретение лекарств, если они назначены врачом и внесены в Перечень, который утверждён Постановлением № 201. В этом случае нужен будет оригинал рецепта со штампом «для налоговых органов». Т.е. нужно будет выписать 2 рецепта: один для аптеки, а другой для вычета. Сами расходы подтверждает копия кассового чека.
  • Также разрешается включить сумму взносов по договору ДМС. Предоставить нужно будет лицензию страховой организации, договор страхования, платёжный документ.

Благотворительные взносы

Получить вычет гражданин вправе, если жертвует средства различным некоммерческим или религиозным организациям. Льгота при этом составит не больше 25% от суммы его дохода, который облагается НДФЛ по ставке 13%. Чтобы использовать вычет, нужно подготовить копии:

  • платёжных документов;
  • договора на оказание благотворительной помощи;
  • учредительных документов организации — получателя.

Добровольное страхование жизни

Использовать вычет можно, если договор заключён на срок не меньше 5 лет. Застраховать можно себя, детей, родителей, супруга. Для её получения предоставляют копии:

  • договора страхования;
  • платёжных квитанций;
  • документов, которые подтверждают родственные отношения.

Пенсионные взносы

Предоставляют вычет по договорам, которые заключены с негосударственными пенсионными фондами, а также дополнительным взносам на накопительную пенсию. Заключать их разрешается в свою пользу или членов семьи или близких родственников. Комплект документов собирают то же, что и в предыдущем случае.

Важно! Все социальные вычеты суммируются, их общий размер в течение года не должен превысить 120 тыс. рублей. Исключение составляют расходы на обучение ребёнка и дорогостоящее лечение.

Получать социальные вычеты можно многократно, но остаток неиспользованной в течение календарного года суммы на следующий срок не переносится. Оформить его можно у работодателя или в налоговой инспекции, кроме вычета на благотворительность, который предоставляет только ИФНС.

Источник: https://mosad.online/kak-poluchit-nalogovyy-vychet/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.