Как продать квартиру полученную по наследству

Содержание

Налоги при продаже квартиры, полученной по наследству

Как продать квартиру полученную по наследству

Продавая любое имущество, человек получает определенную прибыль. Чаще всего такая прибыль налогооблагаемая. Это касается и унаследованных имущественных объектов. Рассмотрим, как и при каких обстоятельствах подлежит уплачивать налог при продаже наследуемого имущества.

Налоговое бремя при принятии наследства

Для наследственного имущества установлен упрощенный порядок продажи плане последующего налогообложения. Это требование установлено относительно недавно — с 2016 г. Раньше существовал общий режим взыскания налогов — вне зависимости от основания приобретения имущества.

Согласно действующему налоговому законодательству, доходы гражданина в виду наследования им имущества (будь то деньги, недвижимость или вещи) не облагают налогами. Что зафиксировано в ст. 217 (п. 18) НК РФ.

Статья 217 Налогового кодекса РФ «Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)»

Актуальные налоговые обязательства наследников

В 2020 году в рассматриваемом плане ничего не поменялось. Движимые и недвижимые объекты, доставшиеся физлицам в качестве наследства, все также не облагаются налогом при его оформлении в качестве собственности наследополучателей.

Налогом выступает при подобных обстоятельствах только НДФЛ. То есть подразумевается налоговое удержание с полученного физлицом дохода (реализационной выручки).

Налоговое бремя при реализации унаследованного жилья

Рассмотрим разные варианты жизненных ситуаций, когда жилье не пребывало в собственности наследника:

  • меньше определяемого законодательно минимального срока;
  • в рамках установленного минимума и больше.

Если владение наследством меньше 3-летнего периода

Для определения сумм налога используют следующие правила:

  1. Если квартира либо иная жилая недвижимость находилась в правомерном пользовании наследника меньше 3-летнего периода, то он будет уплачивать налог с его реализации на общих основаниях;
  2. Если выручка наследника от реализации жилья меньше, чем его стоимостный кадастровый показатель, актуальный на 1 января года госрегистрации перехода собственнических прав на реализуемое жилье, умноженный на 0,7 (величину понижающего коэффициента). Для определения объема налогового бремени доходы наследника от продажи приравниваются к кадастровому стоимостному показателю, актуальному на 1 января года госрегистрации перехода собственнических прав на соответствующую недвижимость, умноженному на 0,7;
  3. Если же кадастровый стоимостный показатель указанной недвижимости не установлен к 1 января года госрегистрации перехода собственнических прав на указанную недвижимость — эти правила неприменимы.

Читать так же:  Как вступить в наследство по завещанию

Получившееся в качестве налогооблагаемого базы число умножают на 13%. Это и есть конечная величина налога.

Максимум налогового вычета, на который допустимо уменьшить доход, полученный при реализации жилых квартир, домовладений, комнат, а также — дач, садовых домиков, земельных наделов и долей в упомянутом имуществе — 1 млн р.

Максимум уменьшения дохода, полученного при реализации иного имущества, в число которого входят, помимо всего прочего, ТС, нежилая недвижимость, гаражи, предметы — 250 тыс. р.

Как продать без взимания налогов

Чтобы продать унаследованную недвижимость без уплаты налогов, необходимо, чтобы оно находилось в собственности наследника не менее трехлетнего периода:

  1. Пенсионер. Пенсионерам не предоставляют льгот при продаже унаследованной недвижимости, поэтому продать без уплаты налогов свое жилье они смогут лишь спустя 3 года после открытия такого наследства;
  2. Когда перешло от мужа. Абсолютно без разницы, от кого именно и кому переходит наследственное имущество. Здесь нет никаких дополнительных льгот или исключений для близких родственников;
  3. За несовершеннолетнего. Несовершеннолетние тоже обязаны уплачивать налоги при продаже своего имущества. За них это должны делать их родители или иные законные представители;
  4. Одновременная купля-продажа. Покупая жилье, покупатель приобретает право на налоговый вычет, максимальный объем которого составляет 2 млн р. Если человек одновременно покупает и продает унаследованное жилье, находящееся в его собственности менее 3 лет, то у него возникает также обязанность по уплате налога.

Однако действующее законодательство предполагает возможность произвести взаимозачет налоговых обязанностей и прав. В этом случае из стоимости купленной квартиры (но не более 2 млн р.) вычитается размер налога от продажи. Полученная сумма причитается к получению в качестве налогового вычета.

Как вносить налог при продаже наследственной доли в квартире

Если квартира продается в долях по единому договору купли-продажи, то общий объем налогового бремени определяется аналогичным образом, а потом делится между всеми продавцами.

Если же каждый долевой собственник продает свою долю по отдельности, то 13% взыскивается с рассчитанной в отношении его дохода налоговой базы.

Некоторые нюансы владения наследственным имуществом

Унаследованное имущество может по-разному передаваться и пребывать во владении наследников. Изучим, каким образом это влияет впоследствии на продажу такого имущества.

Разные сроки владения долями

Общий срок владения долевой собственностью определяется по изначальному переходу права собственности к наследникам. Таковым считается день открытия наследства. И даже если потом доли на имущество переходили к другим собственникам, общий срок владения недвижимостью в целом для наследников определяется по первичному факту открытию наследства.

Читать так же:  Как оформить дарственную на квартиру ребенку

Передача в наследство иностранному гражданину

Отсутствие гражданства РФ у наследника никак не влияет на его наследственные права. Точно так же обстоит дело и с возможностью продать унаследованное имущество.

Вступление в наследство

Вступление в наследство может проходить разными способами. В том числе, путем фактического принятия и подачей заявления нотариусу по месту открытия наследства.

Что касается фактического принятия наследства, то здесь дополнительно требуется судебное решение, подтверждающее данный факт.

Перечень документов и затраты

Для отчуждения унаследованной квартиры потребуется:

  • правоустанавливающие документы (свидетельство о праве на наследство по завещанию или закону, судебное решение, подтверждающее фактическое принятие наследства);
  • документы о госрегистрации права (выписка из ЕГРП, до 2016 г. — свидетельство о регистрации);
  • документы, подтверждающие правомерность перехода прав от предыдущего собственника (договоры купли-продажи, дарения, мены, приватизационный акт и т. п.);
  • техническая документация (техпаспорт).

Кроме того, для беспрепятственной реализации может потребоваться последняя оплаченная квитанция ЖКУ, подтверждающая отсутствие задолженностей по ЖКХ.

Затраты при реализации жилья зависят от того, каким образом оформляется соглашение о купле-продаже и на чей счет по соглашению отнесены затраты по его оформлению и регистрации. Если письменное соглашение оформляется у нотариуса, юриста или агента по недвижимости, то расходы увеличиваются на стоимость услуг этих специалистов.

Как определяют период владения

Позиция Минфина по этому вопросу такова, что рассматриваемый период начинает длиться с момента фактического открытия наследства, то есть со дня биологической смерти наследодателя. Некоторые люди и даже специалисты ранее ошибочно полагали, что этот период следует исчислять с момента регистрации собственнических прав.

Порядок и срок подачи декларации

Если квартира все-таки продается ранее определяемого законом минимума владения, то необходимо подавать декларационный акт 3-НДФЛ. При реализации спустя три года с момента фактического открытия наследства такую документацию подавать уже не надо.

Если вырученные от реализации деньги не превысили объем вычета на издержки, то обязанность по предоставлению декларационного акта сохраняется, а обязательство по внесению налога не появляется.

Налоговые декларационные акты обладают стандартным типовым форматом, в котором фиксируются все необходимые реквизиты для заполнения. Бланк нужно просто внимательно изучить и правильно заполнить требуемыми данными.

Срок уплаты налога и последствия его нарушения

Уплатить налог следует не позже 16.07.2020.

За непредставление декларации и неуплату налога в требуемые сроки возлагается юридическая ответственность и предусмотрена штрафная санкция:

  • за неподачу декларации — 5% сокрытой денежной массы за каждый месяц, но не больше 30% упомянутой суммы и не меньше 1 тыс. р.;
  • за неуплату НДФЛ — 20% от суммы неуплаченного налога.

Источник: https://zakonoved.su/nalogi-pri-prodazhe-nasledstva-kvartiry-doma.html

Как продать квартиру, полученную в наследство в 2020 году

Как продать квартиру полученную по наследству
Спросить у юриста быстрее. Это бесплатно!

Бесплатная консультация юриста
Москва и МО: +7 499 938-93-12
СПб и область: +7 812 467-39-73
Фед. номер: 8 800 350-73-54

ПРОВЕДЕНО КОНСУЛЬТАЦИЙ: сегодня – 21, за месяц – 687, за год – 11 345

Продажа унаследованного жилья – процедура, имеющая ряд особенностей. Нередко наследники даже не знают, с какого момента они получают право распоряжаться недвижимостью, какие документы придется собрать, надо ли платить налог. Поскольку такие вопросы возникают часто, стоит разобраться, как происходит продажа квартиры, полученной по наследству.

Когда можно продать жилплощадь?

Иногда люди стараются продать полученное жилье как можно быстрее. Причины могут быть разными: нужда в деньгах, желание избежать конфликтов с остальными наследниками, наличие другой жилплощади. Но приходится запастись терпением. Прежде чем начать распоряжаться имуществом, нужно оформить титул собственника. Чтобы наследник мог реализовать свои права, ему необходимо:

  • В течение 6 месяцев с момента открытия наследства явиться к нотариусу. Обычно наследственное дело открывается по месту регистрации усопшего или по месту нахождения основной части его имущества.
  • По истечении полугода получить в нотариальной конторе свидетельство о праве на наследство.
  • Зарегистрировать право собственности на жилое помещение в Росреестре.

Также придется выяснить, не находится ли квартира в залоге. При наличии обременений надо погасить долги перед залогодержателем или заручиться его согласием на сделку. После этого можно заниматься продажей квадратных метров.

Процедура продажи унаследованного жилья

Процедура реализации унаследованной жилплощади проходит по обычной схеме. Продавец готовит пакет документов, в который входят:

  1. Соглашение купли-продажи.
  2. Паспорта участников сделки.
  3. Выписка из ЕГРП или свидетельство о госрегистрации права собственности.
  4. Свидетельство, подтверждающее права на наследство.
  5. Кадастровый паспорт, выдаваемый БТИ.
  6. Выписка из домовой книги.
  7. Справка об отсутствии долгов перед коммунальщиками.

Особенностью является то, что согласие на сделку на мужа или жены не требуется. Это связано с тем, что любое наследственное имущество не считается общей собственностью супругов

Если текст договора не вызывает разногласий, стороны его подписывают. Затем документы направляются на госрегистрацию, а продавец и покупатель производят расчеты.

Налог при продаже квартиры полученной в наследство в 2020 году

После совершения сделки купли-продажи квартиры хлопоты продавца не заканчиваются. У него возникают налоговые обязательства перед государством. Уполномоченные органы зорко следят за тем, чтобы налог был уплачен вовремя. Поэтому до 30 апреля года, следующего за годом реализации жилья, надо сдать декларацию 3-НДФЛ.

Сумма налога составляет стандартные 13% (для нерезидентов – 30%), крайний срок уплаты – 15 июля.

Освободиться от налоговой повинности можно в случае, если квадратные метры были собственностью наследника больше 3 лет. Исчисление этого срока начинается в момент смерти наследодателя. От даты регистрации прав на жилье указанный период не зависит.

С 1 января 2016 года в налогообложении произошли некоторые изменения. Для освобождения от налогового бремени необходимо, чтобы недвижимость была в собственности больше 5 лет. Но для приватизации, дарения и наследования жилья близкими родственниками сделано исключение, и указанный срок по-прежнему равен 3 годам

Продажа долей в собственности

Нередко бывает, что одна квартира делится между несколькими наследниками.

Когда один из них хочет продать свою долю, ему нужно учесть, что остальным владельцам предоставлено право преимущественного выкупа.

В первую очередь долю придется предложить им путем направления письменных уведомлений. Если в течение месяца ответ не поступит или он будет отрицательным, можно продавать жилплощадь третьим лицам.

Возможные риски продавца и покупателя

Нередко люди избегают покупки жилья, полученного в наследство. Действительно, такие операции считаются одними из самых рискованных на рынке недвижимости. Главной причиной являются многочисленные споры и судебные тяжбы между наследниками, считающими, что их обделили. Для покупателя всегда существует риск быть втянутым в эти конфликты.

Дело в том, что закон разрешает наследникам заявлять о своих правах даже в случае пропуска положенных 6 месяцев. Если новоявленный родственник возникнет из небытия и докажет, что не знал о смерти наследодателя или не мог предъявить претензии, сделку могут признать недействительной. Также не исключена вероятность того, что продавца признают недостойным наследополучателем.

Чтобы снизить риски оспаривания договора, стоит провести небольшое расследование. Если есть возможность, нужно изучить историю жилого помещения и список потенциальных претендентов на наследство, узнать, все ли близкие родственники получили свою долю. Кроме того, специалисты советуют покупать недвижимость хотя бы по истечении года с того момента, как наследник оформит титул собственника.

Существует и еще один важный момент. В договоре необходимо указывать реальную цену жилья (не секрет, что ее нередко занижают по просьбе продавца). Это гарантирует покупателю возврат всей суммы, потраченной на приобретение недвижимости

Обнадеживает и судебная практика последних лет по таким делам. Руководствуясь постановлениями Пленума Верховного Суда РФ, судьи все чаще стали оставлять жилье за добросовестными приобретателями. При появлении неожиданных наследников, заявляющих о своих правах, им присуждается денежная компенсация доли.

Продавцы наследственной недвижимости тоже принимают на себя определенные риски. В случае признания сделки недействительной продавец будет обязан вернуть покупателю деньги, а также возместить расходы на ремонт и другие улучшения. Кроме того, некоторые покупатели начинают требовать компенсации морального вреда.

Продажа квартиры, которая досталась человеку в наследство, не обещает особых сложностей. Единственный момент – приходится подождать, в остальном жилплощадь реализуется по обычной схеме. Даже несмотря на повышенный уровень риска таких сделок, качественное жилье по приемлемой цене быстро находит покупателя.

ОСТАЛИСЬ ВОПРОСЫ? СПРОСИТЕ У ЮРИСТА:

Источник: https://Yur01.com/zhilishhnoe-pravo/prodazha-kvartiry/prodazha-kvartiry-poluchennoy-po-nasledstvu

Как продать квартиру после вступления в наследство

Как продать квартиру полученную по наследству

 Designed by rawpixel.com / Freepik

Зачастую у выгодоприобретателей возникает желание реализовать унаследованное им жилье. Это связано с нехваткой денег и неподходящими для семьи параметрами.

Продажа жилья, доставшегося от умершего, может производиться исключительно после оформления прав собственности на недвижимости.

После совершения указанной операции нужно собрать пакет документов и приступить к следующему этапу. Итак, как продать квартиру, полученную по наследству?

Случаи, когда реализация унаследованного объекта допускается

Согласно действующим правовым актам преемник приобретает официальный статус после кончины наследодателя. Несмотря на отсутствие фактического права собственности, отраженного в Росреестре, претендент все равно считается владельцем квартиры. Так, плата за коммунальные услуги и налоги будут удерживаться именно с него.

Получение возможности использовать жилье без ограничений на свое усмотрение появляется только после завершения процесса отчуждения. Иначе в приеме документов о праве собственности будет отказано. Согласно действующему законодательству указанные обстоятельства позволят считать продавца неуполномоченным.

Важно! Нередко вместе с квартирой граждане приобретают долги. Это может быть обременение по кредиту, задолженность по услугам или обременение, связанное с арестом.

Таким образом, до тех пор, пока обозначенные проблемы не будут решены собственником, жилье будет считаться невыгодным с точки зрения покупки.

Помимо этого, если кредитор не будет поставлен в известность о желании владельца реализовать жилплощадь, сделку могут признать недействительной (незаконной).

Для реализации объекта нужно осуществить несколько предварительных мероприятий. К ним относятся:

  • Получить акт о наследовании.
  • Поставить недвижимость на учет в Кадастровой палате или актуализировать соответствующие данные.
  • Произвести госрегистрацию квартиры в Росреестре.
  • Согласовать операцию с залогодержателем или погасить задолженность.

После завершения всех необходимых процедур жилье попадет в полноправное владение нового собственника, который сможет беспрепятственно осуществлять с ним любые операции.

Последние ничем не будут отличаться от стандартной перепродажи ранее купленной недвижимости. Единственным ограничением, которое зачастую препятствует совершению операции, является наличие несовершеннолетних, проживающих в квартире.

Чтобы решить обозначенную проблему придется получить разрешение на проведение сделки у органов опеки.

Чтобы продать жилплощадь наследнику придется подготовить пакет бумаг. В него входят:

  • Свидетельство на вступление в наследование.
  • Акт о прохождении госрегистрации собственности.
  • Согласие супруга. Требуется в том случае, если правообладатель пребывает в официальном союзе и с партнером был подписан брачный договор. В последнем квартира может быть обозначена как частный актив.
  • Техническая документация на жилище.
  • Справки об отсутствии долговых обременений за коммунальные услуги.

Как провести сделку без уплаты налогов: положение дел на 2019 год?

Чаще всего унаследованное жилье не представляет для человека практической ценности, то есть не используется им по прямому назначению.

Из-за этого преемники стараются заработать на квартире денег, в том числе реализовав ее на рынке.

Кроме того, подобное решение может стать следствием конфликтов с другими родственниками, пытающимися оспорить порядок, в котором было проведено отчуждение благ усопшего.

Уплата налога в государственную казну напрямую зависит от срока владения объектом. Так, если он менее 3 лет в собственности, то хозяину придется заплатить 13% от цены сделки (подоходный налог).

Расчет ведется с территориальной инспекцией по месту проживания гражданина.

Таким образом, скорая продажа недвижимости влечет за собой затраты, которые крайне невыгодны для преемника, учитывая то, что он уже уплачивал госпошлину за наследство.

Немаловажно правильно сформировать и подать в инспекцию декларацию. Уплата налога должна производиться своевременно и в полном объеме, даже если обязанным лицом является пенсионер. С переводом средств, как правило, не возникает проблем. Реквизиты можно получить прямо в ИФНС или перейдя на официальный сайт ведомства в интернете.

Льгот по уплате налога на доходы физлиц не предусмотрено. Однако взимание средств в ряде случаев не предусмотрено по закону. К условиям, позволяющим освободиться от обременения и не платить налог, относят:

  • Длительный срок владения имуществом, полученным от покойного (более трех лет).
  • Исчисление срока начинается не с момента оформления благ, а с даты смерти предыдущего хозяина.

Вопрос:

С 2016 года срок владения имуществом, дающий право его реализации без уплаты налога, увеличился до 5 лет. Относится ли это к унаследованным ценностям?

Ответ:

Согласно налоговому законодательству с 2016 года в правила по удержанию средств с дохода граждан, связанного с реализацией имущества, были внесены изменения. Указанные корректировки не коснулись процента, взимаемого с человека.

Однако теперь платить придется даже за то имущество, которое находилось в собственности более 3, но менее 5 лет. Обременение не устанавливается в отношении активов, приобретенных в порядке приватизации, иных безвозмездных сделок (дарение, наследование), а также договора пожизненного содержания.

Стоит заметить, что обозначенные изменения относятся лишь к тем сделкам, которые совершались после 2015 года.

Как не платить налог и не нарушить закон?

Единственным вариантом сэкономить деньги является ожидание удобного для продажи времени. Как уже было отмечено, собственнику необходимо владеть наследством не менее трех лет. По истечении этого времени он вправе беспрепятственно продать жилплощадь, не уплачивая при этом 13% от его стоимости.

Как снизить удержания в пользу бюджета?

Уменьшение НДФЛ допускается при невысокой стоимости объекта. Если недвижимость выставляется на рынок до того, как исполнится 3 года с момента ее получения, то для уменьшения налогового бремени нужно грамотно заполнить декларацию.

Процедура требует осуществления нескольких действий. Во-первых, от стоимости актива отнимается величина вычета, равная 1 млн рублей либо сумма потребительских затрат, связанных с приобретением наследства.

Во-вторых, полученный результат умножается на процент НДФЛ.

Важно! Чаще всего затраты не превышают одного миллиона рублей, поэтому каждый плательщик при вычете пользуется именно этой суммой. При этом необходимо помнить, что реализация долевой собственности требует подачи декларации от каждого владельца. Вычет применяется посредством процентного распределения согласно размеру долей.

Стоимость имущества устанавливается сторонами, участвующими в сделке. Если она будет менее кадастровой, то налогообложение будет производиться исходя из суммы не менее, чем 70% от такой величины.

Заполнить документации допускается несколькими способами: в письменном виде на бланке, предоставленном отделением ИФНС; в электронном виде на портале www.nalog.ru.

Сложности при продаже

При подписании договора купли-продажи, предметом которого является полученная по наследству жилплощадь, у сторон могут возникнуть серьезные проблемы. Последних может насторожить порядок, в котором были получены блага.

Если ценности перешли к новому хозяину при бездействии одного или нескольких потенциальных преемников, то такая процедура может быть оспорена в будущем.

Такое право при наличии веских причин дается преемникам даже по прошествии десятилетий.

Кроме того, часто встречаются случаи, когда квартира делится на двоих и более наследников. Один из них также может оспорить операцию. Особое внимание подкованные покупатели уделяют наличию условий, поставленных волеизъявителем в завещании.

Наследование могло происходить с обременением в виде предоставления жилища в пожизненное пользование третьим лицам. Также нужно обратить внимание на права преемников.

Продажа жилья человеком, не оформившим его на себя, признается недействительной.

Заключение

Таким образом, продажа унаследованной жилплощади – сложная процедура, которая может вызвать большие проблемы у каждого из участников.

Для продавца таковыми являются поиск покупателя и необходимость уплаты средств в пользу государства. Для второго заинтересованного лица риски куда более серьезные.

Вновь появившиеся претенденты на ценности усопшего могут попытаться оспорить куплю-продажу, что неизбежно повлечет судебное разбирательство.

Источник: https://semyahelp.ru/drugoe/nasledstvo/kak-prodat-kvartiru-posle-vstupleniya-v-nasledstvo

Получил квартиру по наследству. Какой налог платить при продаже?

Как продать квартиру полученную по наследству

Граждане, продающие унаследованную недвижимость, должны заплатить налог (НДФЛ), если владели этим имуществом менее трех лет. Для сравнения: если речь идет о продаже ненаследственной недвижимости, то для освобождения от налога с продажи срок владения составляет пять лет.

Важно отметить, что при продаже унаследованной недвижимости никто не освобождается от налога на доход физических лиц, даже льготные категории граждан. При этом наследники имеют имущественный вычет в размере 1 млн рублей. То есть сумма, облагаемая налогом, будет составлять 13% от сниженной на 1 млн рублей цены в договоре купли-продажи.

Для примера, с квартиры, проданной за 10 млн рублей, нужно выплатить 13% от 9 млн рублей – 1,17 млн рублей. Если же собственник продает квартиру за цену, не превышающую 1 млн рублей, то от налога он освобождается. Еще одно примечание: цена, указанная в договоре, не должна быть заниженной и составлять менее 70% от кадастровой собственности.

В противном случае вмешается налоговая служба.

Вступление в наследство на квартиру

Продала полученную в наследство квартиру. Плачу ли я налог?

Отвечает юрисконсульт ООО «Центр правового обслуживания» Седа Топлакалцян:

После продажи своей недвижимости гражданин должен заплатить государству налог в установленном размере. Это правило распространяется на всех лиц и на любую недвижимость. Налог при отчуждении унаследованной квартиры необходимо уплатить, если недвижимость находится в собственности продавца менее трех лет.

Если же квартира принадлежит продавцу более указанного срока, гражданин освобождается от уплаты налога, такой порядок установлен ст. 217, 217.1 НК РФ. При этом стоит помнить, что в случае унаследованной жилплощади трехлетний срок будет высчитываться не с момента регистрации права на недвижимость, а с даты смерти наследодателя.

В рассматриваемом случае квартира стала собственностью продавца только в 2018 году, поэтому при ее продаже налог необходимо заплатить.

В случае продажи принятой в наследство жилплощади налог уплачивается в размере 13% от полученного дохода. Следовательно, сумма выплаты зависит от стоимости, за которую недвижимость будет продана.

Сэкономить средства на уплату налога при продаже жилья гражданин может двумя законными способами:

  1. дождаться, когда срок владения недвижимостью превысит три года, в этом случае налог платить не придется вообще в соответствии со ст. 217, 217.1 НК РФ;
  2. оформить налоговый вычет и таким образом снизить облагаемый налогом доход при отчуждении квартиры (такое право предоставляется ст. 220 НК РФ).

Важно отметить, что максимальный размер налогового вычета – 1 млн рублей.

Если квартира продана за меньшую сумму, то вычет полностью покроет полученный продавцом доход, в таком случае от уплаты налога гражданин будет освобожден.

Вычет предоставляется только после подачи заявления и должным образом заполненной декларации по форме 3-НДФЛ. К заявлению прилагается документация, подтверждающая право на получение вычета и сумму продажи недвижимости.

Продали наследственную квартиру и купили новую. Какой налог мы платим?

Нужно ли платить налог или пошлину на наследство?

Отвечает руководитель межрегиональной жилищной программы «Переезжаем в Петербург», генеральный директор ГК «Недвижимость в Петербурге» Николай Лавров:

Вы можете воспользоваться налоговой льготой, предусмотренной на продажу жилья раз в год. Она равна одному миллиону рублей.

После продажи квартиры подайте декларацию о доходах и укажите, что хотите воспользоваться правом снизить налогооблагаемую сумму на 1 млн рублей.

Учтите, что если цена продажи будет выше кадастровой, то налог будет исчисляться из нее. И если она будет более миллиона, то налог будет начислен в размере 13% от превышения.

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

Квартира в наследство и завещание

Составлять завещание – обязательно?

Налоги при покупке и продаже жилья: 23 полезные статьи

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/poluchil_kvartiru_po_nasledstvu_kakoy_nalog_platit_pri_prodazhe/7055

Продажа квартиры по наследству менее 3 лет в собственности

Как продать квартиру полученную по наследству

Наследство в качестве имущественной массы передается человеку. Он вправе распоряжаться им на свое усмотрение. То есть, полученная квартира может быть продана или подарена. Обычно с вопросом реализации квартиры, которая менее 3 лет во владении человека, возникают некоторые сложности.

Нередко в интернете, на специализированных сайтах, направлением которых выступает продажа объектов недвижимого имущества, указывается, что жилье находится в собственности продавца менее 3 лет.

Для неискушенного в житейских мелочах человека это ремарка о сроке вызывает удивление. Почему люди прописывают этот срок? По факту, он очень важен.

Дело в том, что реализация такого жилья, грозит покупателю определенными рисками.

В отношении продавца-наследника закон не устанавливает никаких ограничений по совершению сделок по продаже имущества. Но существуют юридические аспекты, которые нельзя упускать из виду. Квартира может быть продана только после оформления всех документов на нее.

Наследник должен заявить о праве на имущество. Сделать это в течение полугода со дня ухода из жизни наследодателя. Нотариус выдает свидетельство на наследстве. Правомочие собственности регистрируется в Росреестре.

Бумажное свидетельство о собственности не выдается: его заменяет выписка из ЕГРН.

Продать квартиру гражданин может после оформления всего наследственного имущества и корректного оформления сопутствующих бумаг. Закон не ограничивает в сроках продажи.

Но следует знать:

  • при реализации объекта недвижимости в течение первых 3 лет с момента обладания ею, нужно оплатить подоходный налог государству;
  • при реализации квартиры после 3 лет собственности налог платить уже не требуется.

ВАЖНО: Не путаем налог с наследства со сбором по купле – продаже. Налог на наследство отменен.

При реализации жилья менее 3 лет во владении человека налоговая ставка равна 13%. Налог будет рассчитываться по доходности продавца, то есть по прибыли, полученной от договора. На практике продавцы пытаются понизить налоговое бремя. То есть сумму денежных средств, передаваемую в качестве налога государству.

И в договоре прописывается другая, меньшая сумма по сравнению с той, которая была реально запрошена продавцом. Это риск, который вероятно будет связан с дальнейшими финансовыми затруднениями для обоих участников заключенного соглашения. В судебной практике были случаи, когда сделка с судьей признается недействительной.

И здесь уже страдает покупатель.

НК РФ позволяет нескольким категориям граждан не оплачивать налог. Это льготники, освобожденные по некоторым основаниям. Если причина найдена, нужно посетить налоговую. С собой принести подтверждающие льготу документы.

В каких случаях можно не платить государству налог?

  1. В случае оформления собственности на имущество, переданное в порядке наследования, если прошло более 3 лет.
  2. Стоимость жилья меньше миллиона рублей.
  3. Собственник имеет инвалидность 1 и 2 группы, инвалидом детства, либо пенсионером.

Рискованные квартиры

Приобретатель, выбирая рассматриваемую квартиру, может столкнуться с наследниками, которые объявятся в течение 3 лет, и будут готовы оспорить сделку по купле-продаже в суде. От этого риска не застрахован добросовестный приобретатель.

Даже при условии вступления наследника в права, другие правопреемники могут оспорить его единоличное владение, если докажут, что срок обращения их к нотариусу был пропущен по определенным причинам.

И только судья, руководствуясь нормами законов, внутренним убеждением решает – уважительная ли причина сопутствовала пропуску срока.

Особенность реализации такой недвижимости заключается в основании возникновения права на обладание ею. Непосредственно, на алгоритм продажи квартиры, этапы сделки не влияет наследство в виде квартиры. Но существует вариант того, что появятся некоторые сложности.

Дело в том, что покупатели с небольшой охотой выходят на такие сделки. Ситуация осложняется тем, если собственников квартиры несколько человек, и они не бумаг по собственности, права обладателя могут оспорить в судебном органе, так как закон не запрещает защищать свои права наследникам, пропустившим сроки.

При возникновении неожиданных наследников судебные споры длятся долго. В это время новый собственник находится как бы в подвешенном состоянии, что не может придавать ситуации оптимизма.

Поэтому, при продаже такой проблемной квартиры, наследники обязаны озаботиться тем, чтобы подготовить доводы, бумаги, документы, заверяющие будущего приобретателя в том, что сделка безопасна.

Юристы рекомендуют оформить у нотариуса бумагу по отказу от наследуемого имущества всех претендентов. Это должно быть сделано в письменном виде.

Кроме того, минимизировать риски проблемной квартиры поможет детальный анализ ситуации. В частности, покупателя должны насторожить следующие признаки:

Реализация квартиры, которая находится в собственности менее 3 лет – основной.

  • Продажа жилья происходит через представителя;
  • Лицо, выступающее продавцом, не зарегистрировано на жилой площади;
  • Кроме собственника, в квартире прописаны иные люди;
  • Причина, по которой продавец реализует жилье, выглядит странной;
  • Сниженная стоимость квартиры по сравнению с аналогичным жильем, схожими параметрами.

При наличии хотя бы одного из вышеперечисленных доводов, неплохо отказаться от приобретения. В настоящее время ассортимент жилья внушительный. Грамотный риэлтор обязательно предложит своим клиентам альтернативный вариант, без рисков.

Но если покупателю приглянулась именно эта квартира, существует несколько способов обезопасить сделку. Конечно, они не дадут стопроцентной гарантии, что все пройдет гладко.

  1. Получение информации из кадастра. Эта выписка из ГКН. Она расскажет о собственнике жилья, выявит кадастровую стоимость квартиры.
  2. Получение выписки из домовой книги. В ней содержатся данные о зарегистрированных на жилой площади лицах, выписанных.
  3. Обращение к нотариусу в целях получения информации об обременениях квартиры.
  4. Обращение в Росреестр с целью получения информации о наличии ограничений, наложенных на жилье.

ВАЖНО: Конечно, информация, полученная из этих источников, не даст стопроцентной гарантии того, что сделка пройдет гладко. Но она раскроет юридические аспекты существования заинтересовавшей покупателя квартиры. 

Когда можно ждать неприятностей в виде появления третьих лиц?

  1. Если квартира была отдана в дар человеку менее 3 лет назад, дарителю дано право оспаривания не только факта продажи недвижимости, но и самого договора дарения.
  2. Если продавец квартиры приобрел ее менее 3 лет назад, то предыдущие собственники имеют право оспорить сделку по купле-продаже. При этом новый покупатель станет 3 лицом, без права подачи искового заявления.
  3. Если жилье обременено со сроком исковой давности, составляющем менее 3 лет, кредитор вправе потребовать квартиру себе в счет погашения долгового обязательства.
  4. Если в квартире прописаны люди, каждый через суд могут потребовать права проживания.
  5. Если жилье находится в совместной собственности нескольких лиц, любой человек, являющийся совладельцем, может оспорить сделку.
  6. Если у продавца квартира находится в собственности менее 3 лет, он получил жилье по договору, не предусматривающему оплату, (например, наследование), он может претендовать на налоговый вычет. И после его получения, оформления всех документов, нечистые на руку граждане, пытаются оспорить сделку по купле-продаже в суде. То есть, вернуть недвижимость, получив вычет за налог.

Любое из вышеперечисленных оснований может стать помехой для законного проведения сделки. То есть, договор признается недействительной. Иначе говоря, последствия по ней отменяются: деньги в наилучшем варианте развития ситуации возвращаются покупателю, квартира остается у продавца для дальнейшего решения вопроса о ее юридической судьбе.

ВАЖНО: Уже упоминалось, что стороны при заключении соглашения указывают в тексте фактически несуществующую цену, чтобы не уплачивать налог в большей сумме. Этого просят сами продавцы.

Надо знать, что для приобретателя это может грозить неприятностями. В случае объявления сделки не соответствующей закону, денежные средства возвращаются в рамках той суммы, которая указана в договоре.

То есть, по факту человек может потерять большие деньги.

С 1 января 2016 года в законодательство было внесено новшество. Если право собственности у гражданина возникло после указанного срока, то он должен ждать 5 лет, чтобы не платить налог государству. Конечно, новость для потенциальных продавцов недвижимости не из приятных, тем не менее, об этом необходимо знать.

Покупатели, которых сопровождает риэлтор при покупке рассматриваемой квартиры, минимизирует свои риски. Это достигается тем, что специалист осведомлен о малейших нюансах продажи таких квартир, а также в возможных негативных последствиях для покупателей.

Для покупателя выгоднее продать квартиру через 5 лет с момента образования у него права собственности. Он освобождается от уплаты налога, а покупатель будет спокойным в отношении установления обременения на объект недвижимости, наличия или возникновения других наследников.

Доля в квартире после наследства

На практике, если жилье «разбито» по долям нескольких граждан, получить согласие каждого на продажу получается не всегда. В этой ситуации собственник имеет законное право продажи своей доли.

В свою очередь, совладельцы могут претендовать на первоначальный выкуп доли, то есть по закону у них есть своеобразный приоритет.

В случае их отказа от покупки доли, она выставляется на свободную продажу.

Но у этих действий существует определенный алгоритм. Продавец доли обязан письменно уведомить о том, что он реализует часть собственности. Объявить цену. Если наследники не хотят выкупать долю, они пишут отказ. Продавец ждет месяц, после чего может спокойно продавать долю.

Это не повлечет никаких последствий ни для него, ни для будущего покупателя. Главное – соблюсти порядок продажи. Если этого не сделать, другие собственники доли могут оспорить решение в судебном органе. И судья встанет на их сторону.

Продавец доли будет обязан выплатить в казну налог, который будет исчисляться из цены доли.

В настоящее время продажа квартир, которыми владеют менее 3 лет, достаточно частое явление. Примерно 50% от общего количества реализуемого недвижимого имущества – это именно такие квартиры.

Косвенно, появлению большого количества рассматриваемого жилья, сопутствовало массовое строительство новостроек как в черте города, так и в ближайшем Подмосковье, различные государственные программы, позволяющие приобрести жилье по сниженной стоимости.

Не желая проживать за городом по определенным причинам (например, постоянные пробки из города до МКАДа), заставляет людей продавать квартиры, а ждать несколько лет не хочется. У каждого из продавцов существуют свои причины: кому то из покупателей они покажутся уважительными, кому-то не очень. У всех разное мнение.

Задача риэлтора в этом случае – тщательно проверить квартиру на наличие обременений, потенциальных наследников. А цель покупателя – не потерять деньги на приобретаемом жилье. С проблемными квартирами нельзя справляться в одиночку. Консультация опытного риэлтора в этом случае жизненно необходима.

Не стоит экономить на сотрудничестве покупателя и риэлтора: это может привести к более существенным финансовым потерям в будущем времени. Нужно обезопасить себя от возможных убытков!!

С уважением, риэлтор в Москве Бросалин Артем Алексеевич. Получите качественную консультацию по телефону +7(903)55-16-777

Источник: https://brosalin.ru/prodazha-kvartiryi-po-nasledstvu-menee-3-let-v-sobstvennosti/

Как продать квартиру по наследству?

Как продать квартиру полученную по наследству
Продажа квартиры

Наследник вправе распоряжаться доставшимся по наследству имуществом так, как он желает: он может продать, подарить жилье либо сам жить в нем.

В целом продать унаследованное жилье довольно просто – актуальны те же правила, что и при продаже любой квартиры. Сложнее всего – найти покупателя, ведь о повышенном риске сделок с унаследованным имуществом, знает каждый.

Нередко владельцу, не знающему, как продать квартиру, полученную от наследодателя, приходится значительно сбавлять цену, чтобы привлечь потенциальных покупателей.

Прочитайте статью до конца, и вы узнаете, какие особенности имеет процедура продажи квартиры полученной по наследству и как наследнику получить право совершать сделки с унаследованной квартирой.

В чем заключается риск продажи квартиры по наследству?

Основание появления права собственности на имущество не оказывает влияния на процесс продажи жилья – неважно, получил ли гражданин жилье в наследство или, скажем, выиграл в телепередаче, ему придется проделать одинаковые манипуляции.

Однако новость о том, что жилье унаследовано, часто отпугивает покупателей.

Причина заключается не в том, что покупателям придется преодолевать дополнительные юридические препоны, а в вероятности появления новых наследников, которые заявят, что тоже имеют право на долю в наследуемом имуществе, а значит, продажа квартиры может быть признана недействительной в суде.

Для покупателя это финансовая катастрофа: суд с новыми «наследничками» выльется в дополнительные расходы, а если он еще и будет проигран, то придется искать незадачливого продавца и требовать с него деньги, что является отнюдь не простой задачей.

Другой проблемой может стать такое условие, зафиксированное в завещании, как завещательный отказ. Это условие означает, что наследник даже после вступления в право собственности обязан предоставить возможность третьему лицу проживать в квартире. Покупатель, не проверивший этот момент, рискует получить жилплощадь с нежелательным жильцом, выгнать которого законно нельзя.

Наконец, третий важный момент – продажа квартиры по наследству после того, как завещателя умершим признал суд. В таком случае никто не сможет гарантировать, что сам завещатель не «восстанет из мертвых» и не пожелает вернуть свою квартиру.

Полезный совет

Чтобы не попасть впросак, покупателю следует запросить у наследника «железные» доказательства того, что другие претенденты на долю в жилье не объявятся и что о завещательном отказе речи не идет.

Как продать квартиру, полученную по наследству: пошаговая инструкция

Наследнику важно соблюсти все формальности, связанные с легализацией имущества. Действовать следует так:

  1. Вступить в право наследования. «Объявиться» у нотариуса нужно в течение полугода с момента гибели наследодателя – в противном случае отстаивать свои права придется в суде. Можно принять наследство и по факту (заселиться в жилье, начать делать ремонт), однако, от необходимости посещения нотариуса такой способ не избавит – только пройдя через нотариальную контору, удастся получить правоустанавливающий документ. Этот документ выдается нотариусом не позднее, чем через 6 месяцев после того, как наследник сумел подтвердить свое право. 

    Внимание!

    Наследник первой очереди обязан заплатить нотариусу за проделанную работу 0.3% от стоимости жилья. Сумма оплаты услуг нотариуса в этом случае не может превышать 100 тыс. рублей. Другие наследники платят 0.6%.

  2. Пойти в Росреестр. Помимо свидетельства о вступлении в наследство с собой следует взять копию паспорта, квитанцию об оплате госпошлины (ее размер зависит от степени родства наследника и наследодателя), а также кадастровый паспорт, если жилье регистрируется в Росреестре в первый раз. По завершении процедуры государственной регистрации наследник получит свидетельство о праве собственности и вместе с ним возможность совершать сделки с имуществом. Интересно, что регистрация в Росреестре и продажа квартиры по наследству могут происходить одновременно – это позволит сэкономить время.
  3. Найти покупателя. Еще при первом контакте с возможным покупателем следует сказать, что жилье перешло по наследству, и поинтересоваться, рассматривается ли возможность приобретения такого жилья. Увы, часто продавцы используют иную стратегию – уточняют столь щепетильный момент уже после того, как покупатель соглашается приобрести недвижимость. Как правило, покупатели в ярости отказываются, а продавцы обнаруживают, что лишь зря потратили время на многочисленные показы. Найти покупателя быстро будет непросто – считается, что сейчас рынок жилья переполнен предложением. Разумным кажется такой шаг, как обращение в риэлторскую контору, однако, и этот метод, как продать квартиру, полученную по наследству, не гарантирует успеха, потому как риэлторы используют те же способы поиска клиента, которые доступны любому гражданину.
  4. Переход права собственности и госрегистрация. Допустим, покупатель найден, и он в курсе того, как продавцу досталась квартира. Со стороны продавца должны быть подготовлены такие документы: технический и кадастровый паспорта, справка об отсутствии задолженности по коммунальным услугам, выписка из домовой книги, выписка из ЕГРП (подтверждает, что жилье не находится под арестом), свидетельство о праве наследования. Также понадобится письменное согласие на осуществление сделки со стороны супруга(и), если продавец находится в браке. К перечисленным документам требуется добавить договор купли-продажи, подписанный обеими сторонами в присутствии посредника-свидетеля (им обычно является нотариус). Пакет документов следует передать в МФЦ лично либо отправить по почте в органы Росреестра. Также можно оформить электронную заявку на сайте «Госуслуги».

Платится ли налог при продаже квартиры по наследству?

Наследник не должен платить какие-либо налоги при вступлении в наследство, однако, обязан перечислить те же 13% при продаже. Есть момент: налог платится только тогда, когда жилье находится в собственности владельца менее 3 лет – поэтому часто наследники начинают процедуру продажи квартиры по наследству только спустя этот срок.

Предупреждение

Налогооблагаемая сумма – свыше 1 миллиона рублей. Это значит, что гражданин, который решил продать квартиру, полученную по наследству, за 1 млн. 100 тыс. рублей, платит только 13 тыс. в виде налога – то есть 13% от 100 тыс. рублей.

Существует способ уйти от налога: продавец оформляет дарственную, а покупатель просто перечисляет деньги в обход налоговой. Такой способ, естественно, является незаконным и грозит сторонам уголовной ответственностью.

Источник: https://vsenaslednikam.ru/prodazha-kvartiry-po-nasledstvu.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.